Процедуру утверждения прошел важный для муниципального образования финансовый документ: отчет об исполнении бюджета города за прошедший 2025 год

Начальник финансового управления Светлана Басова выступила с докладом об этом на публичных слушаниях, где документ было рекомендовано предоставить на утверждение депутатам городского Собрания.  В представительном органе власти заслушали и утвердили документ на очередном апрельском заседании. 

Приведем основные финансовые показатели по итогам 2025 года, которые проанализировали в финуправлении и которые были озвучены в докладе Светланы Басовой.  

Доходы бюджета исполнены в объеме 7 750,3 млн рублей при плане 7 671 млн рублей, что составляет 101% (рост к первоначальному плану - 110,1 %) к 2024 г — 124,3 %.

Расходы исполнены, то есть проведены, в объеме 7 721,1 млн рублей при плане 8 017,3 млн рублей, или 96,3%.

Бюджет исполнен с профицитом 29,2 млн рублей.

Доходы всегда важны

Из года в год структура доходов в бюджете незначительно меняется, и основными причинами этого является предоставление межбюджетных трансфертов из вышестоящих бюджетов.

Доля трансфертов занимает лидирующее место, что говорит не только о выполнении субъектом – областью -  своих обязательств перед муниципальным образованием, например, в части оплаты труда педагогических работников в рамках ФЗ «Об образовании», но и об активном участии муниципалитета в различных региональных проектах, государственных программах и привлечении дополнительных средств в развитие.

Таким образом, безвозмездные поступления в общем объеме доходов составляют 4 532,6 млн рублей, или 58,5%; налоговые доходы 2 790,7 млн рублей, или 36%; неналоговые доходы – 427 млн рублей, или 5,5%.

В итоге налоговые доходы исполнены на 103,7%, неналоговые доходы - на 101% к плану года.

 Исполнение по безвозмездным поступлениям составило 99,3%.

Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального образования равнялось 645,9 млн рублей (в 2024 г.-  519,5 млн рублей, то есть на 2025 год - рост на 24,3%).

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам в совокупности составило 3 217,7 млн рублей при плане 3 108,5 млн рублей, или 103,5 %.

В структуре налоговых и неналоговых доходов, как и прежде, основная доля поступлений приходится на налог на доходы физических лиц - 53,4%, имущественные налоги составляют 13,3%, налоги на совокупный доход - 15,2%.

По остальным источникам доли колеблются от 0,6% (платежи при пользовании природными ресурсами и штрафные санкции) до 5,1% (доходы от использования муниципального имущества).

Более подробно – о доходах за отчетный период.

Налоговые доходы в городе представлены пятью основными видами: НДФЛ, акцизы, налоги на совокупный доход, имущественные налоги и госпошлина. Исполнение практически - около 100% и выше. 

Отмечен высокий рост поступлений по штрафам - на 18% сверх плана, что обусловлено поступлением сумм штрафных санкций при нарушении условий муниципальных контрактов.

 Безвозмездные поступления в бюджет включают в себя дотации, субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты и прочие безвозмездные поступления, к которым относятся также средства населения при софинансировании таких программ, как «Народный бюджет» и «ФСГС».

Однако за 2025 год недоимка (это сумма налога, сбора или страховых взносов, которая не уплачена в установленный законодательством о налогах и сборах срок - прим. авт.) по налоговым платежам выросла на 11,8 млн рублей, или 15,5%, и составила 87,9 млн. Доля недоимки имущественных налогов остается самой высокой в общей сумме недоимки - более 37,1 млн рублей, или 42,2%.

По данным, предоставленным налоговым органом, в целях урегулирования задолженности и увеличения поступлений в бюджет, в течение 2025 года налоговыми органами был принят весь комплекс мер принудительного взыскания, предусмотренный Налоговым кодексом Российской Федерации. 

Расходы – по программам

Бюджет муниципального образования остается по характеру программным. У нас реализуется 21 муниципальная программа, что позволяет проследить, на какие цели, мероприятия конкретно расходуются бюджетные средства, и при необходимости корректировать расходы с учетом приоритетности направлений.

В итоге расходы на реализацию муниципальных программ в общем объеме расходов, как по плану, так и по исполнению, практически имеют одинаковый процент и составляют 93,5-93,6%, остальные 6,4% - это расходы, осуществляемые по непрограммным направлениям: на обеспечение деятельности органов местного самоуправления, муниципальных казенных учреждений, уставная деятельность которых не может быть определена конкретной единой целью программы, и прочие общегосударственные расходы - общегородские мероприятия, материнский капитал, доплаты муниципальной пенсии и почетным гражданам.

В 2025 году расходы на мероприятия муниципальных программ составили 7 226,2 млн рублей при плане 7 498 млн рублей, или 96,4%.

За год в Новомосковске реализованы 8 региональных проектов в рамках 3 национальных проектов.

В 2025 году структура национальных проектов была переформатирована, и если в предыдущие годы мы реализовывали нацпроекты по культуре, образованию, жилью и городской среде, безопасным качественным автомобильным дорогам, то теперь нацпроект «Инфраструктура для жизни» включает в себя региональные проекты по дорожной сети, комфортной городской среде.

Мероприятия, включенные в национальные проекты, исполнены в полном объеме, их кассовое исполнение составило 97,1%, или 1 497,5 млн рублей к плановым показателям в 1 542,9 млн рублей.

В целом же бюджет МО по расходам в отчетном году исполнен, как ранее было сказано, на 96,3%. Это не плохой показатель, с допустимыми погрешностями.

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы составили 48,8 млн рублей при плане 57,5 млн рублей, процент выполнения - 84,9 %.

По данному разделу осуществлялись расходы в рамках муниципальной программы «Безопасный город» на проведение ремонтных работ защитных сооружений, содержание Единой дежурно-диспетчерской службы, мероприятия по выплатам гражданам, участвующих в охране общественного порядка, приобретено 2 автомобиля (на замену изношенного автотранспорта для ГО и ЧС).

Также по данному разделу выполнялись мероприятия по противопожарной безопасности населения: был заключен контракт на сумму около 8 млн рублей на приобретение и установку пожарных резервуаров в сельских населенных пунктах.

Расходы по разделу «Национальная экономика», к примеру, составили 548,4 млн рублей при плане 589,2 млн рублей, то есть процент выполнения - 93,1%. По этому разделу осуществлялись расходы на трудоустройство несовершеннолетних, деятельность по обращению с животными, льготное транспортное обслуживание, дорожную деятельность, обеспечение деятельности учреждения «Дорожное хозяйство».

Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» составили 1 117,5 млн рублей при плане 1 147,8 млн рублей, процент выполнения - 97,4 %. Средства были направлены на переселение граждан из аварийного жилья - в объеме 463,8 млн рублей, на модернизацию коммунальной инфраструктуры - 102 млн рублей, на благоустройство территорий - 392,1 млн рублей и т. д.

Расходы по разделу «Охрана окружающей среды» выполнены в объеме 5,6 млн рублей при плане 5,8 млн - выполнение 96,6%. Речь здесь идет о расходах на мероприятия по комплексной борьбе с борщевиком Сосновского и мероприятия по обращению с твердыми коммунальными отходами.

Расходы на социальную сферу: при плановых значениях 5 216,1 млн рублей исполнение составило 5 088,8 млн рублей, или 97,6%. При этом самая затратная отрасль - это образование, в структуре ее доля составляет 86,5% общих расходов на социальную сферу, культура занимает 6,1%, спорт - 5,9%, социальная политика - 1,5%.

 

Подготовила Нина ЩЕРБАТЫХ